Dans le but d’évaluer la nécessité d’un contrôle de la cryptomonnaie en Espagne, l’AETAT, ou le fisc espagnol, en observe les utilisateurs. Aussi, les informations demandées par le fisc sont très précises : le volume des transactions en monnaie virtuelle, le montant des commissions ainsi que les comptes espagnols qui y ont recours.
Toutes les entités qui utilisent la cryptomonnaie comme moyen de paiement sont également dans le viseur du fisc espagnol. Elles doivent apporter des preuves quant à la manière de facturer toutes les opérations, avec tous les documents comptables. Rappelons qu’en 2015, le fisc espagnol avait déjà établi des demandes d’informations concernant l’utilisation des monnaies numériques. L’objectif étant toujours de vérifier la nécessité ou non de mettre en place un cadre de contrôle en Espagne.
